Нужно ли платить налог с дохода, полученного на пластиковую карту яндекс денег

В 2020 году за переводы на карту доначислят НДФЛ и НДС.

Добрый день, уважаемые коллеги.

У меня в руках важное письмо ФНС России от 7 мая 2019 года №СА-4-7/8614. Я рекомендую каждому бухгалтеру и директору его проштудировать. Также рекомендую выучить почти наизусть всем физическим лицам, которые, тихонечко занимаются предпринимательской деятельностью.

В чем тема? Я привожу конкретные примеры из своей личной практики. Не из газет и журналов, не из судебной практики.

Пример №1. Одна женщина, долгое время через интернет продавала недорогую косметику. Она получала платежи со всей страны, как физическое лицо на свою карточку. Если у вас подобная ситуация, то необходимо зарегистрироваться в качестве ИП и перейти на УСН. Ради бога, спокойно работайте под 6%. Потому что в противном случае, конкретно в этом примере, вам будет доначислен НДС. Может быть, вы, конечно, сможете воспользоваться освобождением по ст. 145 НК РФ, если знаете, как это делать.

Воспользуйтесь этими примерами. Или в результате вы можете нарваться аж на 33% соответствующих налогов. 13% НДФЛ плюс 20% НДС.

Пример №2. У мужика было несколько «газелек». Эти машины не относятся к категории личного, домашнего и иного некоммерческого использования. Автомобили он сдавал в аренду. Необходимо заплатить НДС, хотя вы и не регистрировались ИП. А также необходимо заплатить НДФЛ 13%. Причем все это на классической системе налогообложения.

Пример №3. Собственник сдавал в аренду своей компании недвижку. Бухгалтер удерживала НДФЛ, но забыла про НДС. Пришли налоговики, посчитали, сколько дохода он получил за истекшие 3 года. В результате мужик заплатил в полной мере НДС, пени, и штраф 20%. Сумма получилась астрономическая. Потому что недвижки он сдавал в аренду много, и она была коммерческого использования. А значит, этот мужик занимался предпринимательской деятельностью.

Пример №4. Человек оказывал косметологические услуги населению. А люди сейчас платят все на карточку. Соответственно, тоже попандос. Необходимо заплатить НДС. И если не знаешь, как воспользоваться освобождением, плюс НДФЛ.

Пример №5. Прихожу на рынок, покупаю фрукты, но ККМ у него нет. «Кэша» у меня с собой не было. Перевел ему деньги на карточку.

Но в следующий раз, когда я пойду к этому мужику фрукты покупать, я его предупрежу, что он вляпается. Причем не в 2019 году, а с 2020 года, когда начнется массовый тотальный контроль. Потому что в данном случае он от меня получил перевод на карту, от другого, третьего, пятого, десятого, однозначно, предпринимательская деятельность. Ему вкорячится НДС + штрафы + пеня и все такое.

В руках у меня разъясняющее письмо ФНС России от 7 мая 2019 года №СА-4-7/8614. В этом письме налоговики дают все разъяснения по приведенным мной примерам. Подписал это письмо замначальника ФНС России Аракелов.

В этом письме даются прекрасно отработанные общие признаки, свидетельствующие об осуществлении физическим лицом предпринимательской деятельности. Среди этих признаков систематическое получение дохода, покупка активов или имущества, целью которых является систематическое излечение прибыли. Например, человек купил недвижку, продал ее, как физлицо. Однако, если это происходит постоянно, значит, эта деятельность является предпринимательской. Среди признаков предпринимательской деятельности могут свидетельствовать следующие факты:

• Изготовление или приобретение имущества с целью последующего извлечения прибыли от его использования или реализации;
• Хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок;
• Взаимосвязанность всех совершаемых гражданином в определенный период времени сделок;
• устойчивые связи с продавцами, покупателями, прочими контрагентами.

Все примеры, которые я приводил, подпадают под этот пункт. Приобретение имущества за счет кредитных договоров, или оплата с расчетного счета ИП тоже подпадает. И т.д.

Или еще один признак. Если он это имущество купил, а потом продал, или ранее это имущество использовалось в предпринимательских целях, тоже это будет считаться предпринимательством.

В общем, я бы рекомендовал вам самим это почитать. Но есть и хороший пункт 3: «Признаки, не позволяющие квалифицировать деятельность физического лица в качестве предпринимательской». Цитирую: «Деятельность физического лица не подпадает под определение предпринимательской, если отсутствуют ключевые признаки, поименованные в статье 2 ГК РФ». Я ее на каждом семинаре цитирую.

Среди этих признаков доходы полученные не в связи с самостоятельной предпринимательской деятельностью. Целый раздел описывает, как это, отчего и почему.

Какие доходы получены от не предпринимательской деятельности? Например, человек получает проценты из банка. Или по долларовому вкладу получает рубли за счет курсовой разницы. Отсутствует признак систематичности извлекаемой прибыли – это предпринимательской деятельностью не считается. Но тут написано: «Недопустимо признание деятельности предпринимательской на основе единичных случаев совершения гражданско-правовых сделок». И дальше идет соответствующее разъяснение. В то же время, не все так просто. Какие-то сделки единичные под предпринимательскую не попадут. Но если присутствуют иные факторы, которые позволят налоговикам переквалифицировать эту сделку в предпринимательскую, они это сделают.

Что это за иные факторы?

• Показания лиц, оплативших товары, работы, услуги, что они действительно платили за это и перечисляли деньги на пластиковую карточку;
• Выписки из банковских счетов лица, привлекаемого к административной ответственности;
• Акты передачи товаров, выполнение работ, оказание услуг. Только, если из указанных документов следует, что денежные средства поступили за реализацию этими лицами товаров или выполнение работ, оказание услуг;
• Размещение рекламы в интернете;
• Выставление образцов товаров в местах продажи;
• Закупка товаров или материалов на систематической основе;
• Заключение договоров аренды помещений.

Все эти признаки подпадают под предпринимательство, и в этом случае даже по единичным сделкам будет доначислен НДС и НДФЛ.

«Вместе с тем само по себе отсутствие прибыли не влияет на квалификацию указанного правонарушения, поскольку извлечение прибыли является целью предпринимательской деятельности, а не ее обязательным результатом».

То есть, вывод такой, что даже если ты прибыль не получаешь, все равно эта деятельность из-за этих факторов может быть отнесена к предпринимательству.

В пункте 4 подробно написано, как этот человек может уйти от НДС в соответствии со статьей № 145 НК РФ. Если он написал соответствующее заявление на освобождение. Налоговики тут следуют решениям Верховного суда и дают лазейку. Они говорят, что даже после налоговой проверки, когда тебе НДС доначислили, если у тебя оборот был меньше 2 млн рублей в квартал, ты можешь воспользоваться правом не платить НДС. Только, если ты написал соответствующую заявку в налоговую инспекцию. Другое дело, что не все люди это знают.

Я вам рекомендую этот документ проштудировать. Тут куча нормативной базы и соответствующих ссылок на решения Верховного суда.

«Если налоговым органом доказано осуществление предпринимательской деятельности физическим лицом, не зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя и заключившим соответствующие договоры в качестве физического лица, то в отношении дохода от данной деятельности это лицо является, в частности, плательщиком НДС».

Эти ошибки совершают не только физические лица, но и предприниматели.

Сейчас какое-то поветрие массовое принимать деньги на карточку. Я готов предоставить инструкцию из Центрального банка, где наложен прямой запрет на использование личных счетов физического лица в предпринимательской деятельности. И соответственно, карточных счетов. Но дело даже не в этом. Вы поймите одну простую истину. Этот контроль введен соответствующим законом с 1 января 2019 года. Массовых проверок пока нет. Хлопать начнут с 2020 года.

Владимир Туров — владелец и генеральный директор юридической компании «Туров и партнёры». Практикующий и ведущий специалист по планированию налогов, построению холдингов и индивидуальных налоговых схем

Источник: http://www.klerk.ru/blogs/turov/486541/

Яндекс.Деньги и налоги: как узнать и оплатить

12 февраля 2015 года на сайте платежной системы появилась новость о добавлении удобной опции. Особенность — возможность проверять и оплачивать с помощью Яндекс.Деньги налоги с учетом действующих лимитов и комиссий. Для получения сведений о налоговой задолженности не нужно ждать письма на email или тратить время на посещение ФНС. Необходимые вопросы решаются с помощью Яндекс.Деньги. Чтобы узнать задолженность, требуется ввести идентификационный номер или иметь чек об оплате. Деньги перечисляются удобным способом: с помощью бумажника ЭПС, с применением карточки банка, наличными (через терминалы) или в банкоматах, принимающих Яндекс.Деньги.

Новый закон об ЭПС

Необходимость нововведения обусловлена изменениями в законодательстве. С 01.07.2014 года в РФ действует законопроект, регулирующий работу национальной платежной системы. В категорию входят ЭПС, работающие на территории России (Yandex в их числе). Эксперты отметили строгость нового закона и его неизбежное влияние на рынок платежных сервисов в РФ. Наибольшее давление создается на организации, выпускающие карты, финансовые предприятия и платежные системы РФ.

С развитием Глобальной сети многие пользователи бросились зарабатывать во Всемирной паутине. Людей привлекала легкость заработка и возможность избежать налогообложения. С введением нового закона органы власти вправе в любой момент поинтересоваться, откуда человек взял деньги и платил ли налоги. Получение прибыли без отражения сведений в декларации и перечисления средств в ФНС чревато административной, а иногда и уголовной ответственностью. Уровень наказания зависит от объема скрытых средств.

Налоговики отслеживают доходы и наказывают злостных неплательщиков. Если человек привлекается к ответу по КоАП, его ожидает штраф и необходимость погашение долга. При скрытии крупной суммы можно оказаться в тюрьме. Граница между ответственностью по КоАП и УК РФ находится на пределе 600 000 рублей.

Чтобы избежать штрафа или тюремного заключения, люди идут на крайние меры и удаляют аккаунт. Процедура не помогает, ведь данные остаются в базе платежного сервиса в течение года. Информация передается уполномоченным органам (ФНС, полиции и другим) по запросу и при наличии оснований.

Эксперты уверяют в необходимости декларирования заработка, полученного во Всемирной паутине. Выплаты осуществляются с учетом действующих норм НК РФ. Если средства перечислены из другой страны, их нужно указать в отчете ФНС и заплатить 13 %. Представителям налоговой службы не важно, снимал человек деньги или нет, тратил ли их или оставил на длительное хранение в кошельке.

Фиксация прибыли происходит на дату получения и перечисления денежных средств на ЭПС. Требования прописаны в НК РФ (ст. 209, п. 9). В документе указывается, что налоги взимаются с прибыли от эксплуатации беспроводной, оптико-волоконной и иных средств связи. К указанной категории относится и доход, полученный в Сети.

Тонкости перечисления налогов

Многие люди готовы платить налоги государству за заработанные деньги, но не знают действующих правил. Доступно два пути:

1. Самостоятельная передача декларации в ФНС. Доход человека, работающего в Сети, подвергается стандартному налогообложению. Людей останавливает необходимость передачи части заработанных средств государству (13 %).
2. Регистрация в качестве ИП по «упрощенке». Преимущество состоит в снижении оплачиваемой ставки до шести процентов. Это на семь процентов меньше, чем при стандартной НДФЛ.

Минус второго варианта — необходимость перевода денег в ряд фондов, поэтому ежемесячная выплата достигает серьезной отметки. Оформление ИП подходят для лиц, получающих на Яндекс.Деньги крупные суммы.

Сокрытие налогов опасно, поэтому лучше выбрать вариант оплаты (НДФЛ или регистрация ИП) и зарабатывать законно.

Проверка налогов

Для обычных граждан и индивидуальных предпринимателей выделяется два пути, позволяющих проверить налоги в Яндекс.Деньги:

1. По ИНН. Особенность метода состоит в отображении только задолженности и ничего более. Пользователь видит просрочки с начислением штрафных санкций.
2. По индексу. Информация доступна на чеке, полученной из ФНС. Сведения характерны для текущего года (срок выплаты еще не вышел).

При выявлении долга по налогам его рекомендуется сразу оплатить наличными деньгами, картой или путем списания денег с ЭПС.

Поиск налогов с Яндекс.Деньги по ИНН

Для уточнения налоговых долгов по коду налогоплательщика нужно войти на сайт под личными данными (авторизоваться). Дальнейшие шаги:

1. Переход в секцию услуг и товаров.
2. Выбор раздела с налогами платежной системы.

1. Вход в секцию поиска по ИНН.
2. Указание запрашиваемого значения и нажатие на клавишу проверки.

Система выдает все задолженности по налогам. При отсутствии финансовых обязательств перед ФНС Яндекс.Деньги об этом оповещает пользователя. Раздел пригодится в случаях, когда человек не получил или потерял квитанцию. Если пользователь оплатил налоги, но долги пока отображаются, это не повод паниковать. Необходимо выждать одну-две недели, после чего проверить данные еще раз.

Поиск по чеку

Второй вариант поиска — по индексу, указанному на квитанции плательщика налогов. Инструкция к действию:

1. Вход в персональный кабинет.
2. Переход в секцию услуг и выбор необходимого раздела.
3. Выбор подписи «индекс», указание номера и подача запроса.

После ввода запроса указываются «свежие» суммы по налогам. Вариант оптимален для индивидуальных предпринимателей.

Как оплатить налоги с помощью Яндекс.Деньги по ИНН

Для проведения платежа потребуются ПК (ноутбук), подключение к Сети и авторизация на ресурсе Яндекс.Деньги. Чтобы заплатить долги по налогам, нужно убедиться в достаточности суммы на карточке банковской организации или ЭПС.

Предварительные действия:

1. Вход на сайт ЭПС Яндекс.Деньги.
2. Переход в секцию налогов (можно использовать поиск).

Открывается окно, применяемое для выплаты недоимки. Подходы оплаты отличаются в зависимости от того, кто перечисляет деньги — физлицо или ИП.

Физлицо

С помощью Яндекс.Деньги физлицам доступна оплата налога на авто, имущество или землю. Размер налогообложения — 13 % (НДФЛ). Долг проверяется по ИНН или индексу квитанции. Чтобы оплатить налоги через Яндекс, требуется выбрать секцию ИНН, указать номер в графе.

Следующий этап — нажатие кнопки оплаты (если обнаружен долг) и ввод сведений плательщика налогов (данные необходимо брать из чека ФНС).

Плательщик выбирает способ перечисления денег (с карточки банка или ЭПС). На завершающем этапе нужно подтвердить транзакцию.

При проверке по индексу чека налоги перечисляются по аналогичному принципу. Поиск индекса не составляет труда — необходимый номер напечатан справа вверху чека.

Чтобы заплатить налоги ИП, на сайте Яндекс.Деньги применяется иной принцип. Сервис позволяет перечислять средства в ПФР или ФНС. Для проведения платежа нужно перейти по ссылке money.yandex.ru/shop.xml?sc >

Сведения для заполнения таблицы имеются в бумажном чеке из ФНС. Перевод денежных средств занимает до 48–72 часов. Налоговая служба зачисляет деньги и обновляет информацию в срок до 21 дня. Для надежности рекомендуется сохранить квитанцию и через месяц проверить факт зачисления налогов.

Через приложение

Пользователям Яндекс.Деньги доступна выплата налогов с помощью приложения. Сложность состоит в отсутствии специального пункта. Для выбора нужного раздела требуется перейти в секцию ЖКУ, а после выбрать раздел платежей. Далее указывается номер ИНН для поиска чека от ФНС. После выполнения шагов прописываются коды ОКТМО и КБК, выбирается способ перевода денег и одобряется транзакция.

Как убедиться в зачислении денег

После перевода через ЭПС Яндекс.Деньги на счет владельца бумажника поступает чек. Документ подтверждает факт платежа и содержит сведения о проведенной операции. Бумагу можно напечатать и предъявить в качестве доказательства. Альтернативный вариант — использовать документ в электронном виде. По истечении нескольких дней в истории выплат нужно зайти в детали и посмотреть поручение банка. Этот факт свидетельствует о перечислении средств на р/с ФНС.

В случае утери или невозможности изучения квитанции можно обратиться в техпомощь Яндекс.Деньги и попросить выдать копию или подлинник чека с «мокрой» печатью платежного сервиса. Второй тип квитанции отправляется по почте или забирается лично пользователем в одном из офисов ЭПС.

Компания Яндекс.Деньги уделяет большое внимание безопасности транзакций и сохранению конфиденциальности. На российском рынке мало ЭПС, которые строго соблюдают требования законов России и предлагают услуги реальной банковской организаций с лицензией ЦБ РФ.

Комиссия на налоги Яндекс.Деньги

При оплате налогов с помощью сервиса Yandex комиссия не берется. Стоит помнить об исключении из правила. За перечисление средств по счету ЖКУ или по квитанции, выставленной юридическим лицом, придется дополнительно выплатить три процента комиссии.

Лимиты

Вне зависимости от того, какие платежи проводит человек — по транспортному налогу, по ФНС на имущество, автомобиль или прибыль, нужно учесть действующие в системе лимиты, которые стандартны для всех перечислений.

Ограничения для одного платежа:

• 15 тыс. р. — для анонимов;
• 60 тыс. р. — для хозяев именных бумажников;
• 100 тыс. р. — для участников Яндекс.Деньги, прошедших идентификацию.

Для выплат с подключенной банковской карты действует суточное ограничение:

• 20 тыс. р. — для анонимов и держателей именных бумажников;
• 40 тыс. р. — для участников Yandex, прошедших процесс идентификации.

Вероятные трудности

В Сети и СМИ часто обсуждаются взаимоотношения между ЭПС Яндекс.Деньги и ФНС. Одни уверены, что перечислять деньги через электронный бумажник не рекомендуется. Причина якобы состоит в риске зависания операции. Другие, наоборот, уверены в удобстве и надежности метода. Вторая группа права, ведь платеж проходит через банковскую организацию, а Яндекс.Деньги — посредник. Время транзакции занимает не более двух-трех дней.

Пользование инструкцией позволяет избежать трудностей, проверить долги и провести платеж. При появлении задержек с переводом (больше трех недель) стоит обратиться в техподдержку Yandex и уточнить причины.

Источник: http://cryptonyka.com/yandex-dengi-nalogi/

Тема: Двоякая ситуация по Яндекс Деньгам и декларации

Опции темы

Поиск по теме

Двоякая ситуация по Яндекс Деньгам и декларации

Здравствуйте!
Являюсь ИП (УСН, 6% с доходов, без работников)
декларацию по ИП за 2012 год уже подала, но еще в 2012 году со своего счета на Яндекс Деньгах как физлицо вывела на свою банковскую карту физлица около 130 тыс.
Как мне их отразить в декларации физлица?
И как с них заплатить налоги? (13% или как?)
спасибо

а я слышала, что если долг по налогу больше 10 тысяч, то может быть уголовная ответственность? вдруг налоговая проверит?

если проверят и найдут вот эти выводы с яндекса, то получается, есть, а выводила я их на свою карту банковскую

выводы дохода не образуют, только вводы

что-то я запуталась) какие вводы? То есть, то, что мне на яндекс деньги перечисляли? Там есть регулярные платежи от одного и того же номера кошелька — это вводы?

вводы — это противоположность выводам
доходы становятся доходами в момент их получения, а не в момент их перепрятывания

ну то есть, доходы-то есть, получается, раз мне их на яндекс присылали, как вот с них заплатить тогда?

а что именно вызывает сложность?

Я правильно поняла, что надо как-то внести в декларацию все, что мне пришло на яндекс за год, и оплатить с этого 13%? Так?
Но возникает вопрос: некоторые деньги приходили по работе, а некоторые — просто от знакомых, то есть их как-то разделить надо — в общем, как внести это все в декларацию?

я теряюсь от вопросов, начинающихся с «как»
что именно «как»?
составить декларацию — правильно, в соответствии с инструкцией
отразить доходы — в полном объеме
заполнить документ «декларация» — шариковой ручкой или с использованием ЭВМ

я, например, пошла составлять такую в бухгалтерскую компанию, но они сказали, что с яндексом дел не имели, что заполнять будут по наитию, в частности, им непонятно, как заполнять то, что поступило от анонимов? (не каждый плательщик присылал с зарегистрированного кошелька, некоторые через евросети разные анонимно или с анонимных кошельков), а некоторые вообще мои друзья просто кидали средства — вот и хочу разобраться, как заполнять? Ведь не все это доход, а часть просто так, а часть анонимно -в общем, я запуталась

то есть вы не знаете, сколько получили дохода?

Я-то знаю, где доход, а где просто перечисления от друзей, но вопрос в том, как это отразить в декларации? Как вписать перечисления от анонимов? Налоговая, наверняка, заинтересуется, что за анонимы

Звучит как издевательство, на самом деле. Видимо, вы не хотите подсказать, жаль( Очень нужна помощь, буду ждать ответа, может, найдутся добрые люди

я битый час пытаюсь понять суть вопроса
ибо ни один ответ Вас не устраивает

Я же спрашиваю: как отразить в декларации анонимов? Не напишу же я «аноним»?
И как разделить просто помощь друзей от денег за работу?
ПО-моему, у меня понятные вопросы(

давайте, пока вы осознаёте непонятность для меня вопросов с «как», вернемся к вопросу, о какой именно декларации идет речь и почему именно о ней?

ТС, для начала прочитайте соглашение, которое у Вас подписано с Яндексом.
Вы занимаетесь ерундой, т.к. юридическая модель ЯндексДенег такова, что деньги, находящиеся на Ваших счетах там, авансирование Вами предстоящих трат, неизвестно кому на момент ввода туда средств.
Таким образом вывод средств оттуда выглядит, как забирание своего.
Вы же при снятии своих денег с карты не бежите декларацию заполнять.

Задача налоргов в данном случае доказать уклонилово, т.е. они должны будут получить данные о движении средств по вашему кошельку, и направить запросы Вашим «анонимам», что бы те подтвердили, что «дескать, да, платили за товары/работы/услуги»

я так поняла, речь о декларации по доходам с физических лиц, разве нет? Декларацию ИП я подала уже

ТС, для начала прочитайте соглашение, которое у Вас подписано с Яндексом.
Вы занимаетесь ерундой, т.к. юридическая модель ЯндексДенег такова, что деньги, находящиеся на Ваших счетах там, авансирование Вами предстоящих трат, неизвестно кому на момент ввода туда средств.
Таким образом вывод средств оттуда выглядит, как забирание своего.
Вы же при снятии своих денег с карты не бежите декларацию заполнять.

Задача налоргов в данном случае доказать уклонилово, т.е. они должны будут получить данные о движении средств по вашему кошельку, и направить запросы Вашим «анонимам», что бы те подтвердили, что «дескать, да, платили за товары/работы/услуги»

Получается, если налоговая проверит, то они докажут, так как доход регулярно поступал с одного и того же кошелька, в некоторых пометках к платежам указано, за какую работу. То есть, вопрос, выходит, в том, что платить придется, вопрос в нюансах заполнения декларации с минимальными подозрениями для налоговой)

Источник: http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=487839

Должен ли я платить налоги с кошелька Яндекс деньги?

У меня есть кошелек Яндекс.Деньги. Мне пользователь перечисляет сумму 35 000 рублей на мой счет. У меня есть пластиковая карта от Яндекс.Денег для снятия наличности через банкомат. Скажите, должен ли я платить налоги с этой суммы? Т.е. должен ли я в конце года подавать налоговую декларацию по этим транзакциям?

Ответы юристов ( 3 )

• 10,0 рейтинг
• 2332 отзыва эксперт

Добрый день, Александр.

Если эти поступления ваш доход (а не подарок например), то вы должны уплатить НДФЛ и задекларировать доходы.

Добрый день! Для ответа на Ваш вопрос, пожалуйста, сообщите каков характер дохода. В связи с какой деятельность Вам осуществляют переводы?

Я через обменный сервис обмениваю биткойны на Яндекс.Деньги. Мне поступает обычный перевод с другого кошелька в Яндекс.Деньгах без каких либо пометок. Т.е. просто идет пополнение кошелька с другого кошелька.

Все ясно. По всему видно, что эти доходы подпадают под налогообложение.

• 10,0 рейтинг
• 4731 отзыв эксперт

Источник: http://pravoved.ru/question/1139198/

Как платить налоги с электронных денег

Не нужно долго гадать, чтобы понять, какой вид расчета больше всего популярен на фрилансе. Конечно же, это – электронные деньги.

Практически каждый фрилансер имеет дело с кошельком WebMoney, QIWI или Яндекс.Деньги. И каждый, у кого получается более-менее серьезный оборот в месяц, задумывался о том, не привлечет ли это внимание налоговой.

Сегодня Freelance.Today расскажет вам, каким образом платятся налоги с электронных денег в РФ.

В 2011 году был принят Закон «О национальной платежной системе». Именно этот документ регулирует основные моменты, связанные с электронными платежами.

Следует отметить, что данный документ регулирует действия, совершаемые с помощью таких систем, как QIWI и Яндекс.Деньги. Если у вас – кошелек WebMoney, то тут ситуация совсем иная. Дело в том, что эта система приравнивает свою электронную денежную единицу к чекам, или ценным бумагам.

К вопросу, как быть с WebMoney, мы вернемся чуть позже. Пока поговорим о других системах, которые тоже весьма популярны среди фрилансеров, и которые подпадают под действие Закона «О национальной платежной системе».

Электронные кошельки – какой открыть?

Мы не будем рассказывать о том, как открыть тот или иной кошелек. Инструкции вы легко сможете найти в сети.

Давайте более подробно остановимся на том, какие виды кошельков может использовать фрилансер и в каких целях.

— Неидентифицированный, или анонимный. Такой тип кошелька, причем не один, может завести кто угодно. У этого кошелька есть ограничения в виде:

*остаток на конец дня – до 15 000 рублей;

*лимит на проведение операций в месяц – не более 40 000 рублей.

Такой кошелек часто используется многими для разовых оплат и переводов без уплаты налогов, одним словом, для того, чтобы скрыть свои доходы. Но и вывести вы деньги с такого кошелька на карту или лицевой счет нельзя – только тратить на покупку товаров через интернет-магазины. Ну или хранить заначку на черный день=)

— Идентифицированный, или персональный. Такой кошелек требует получения формального аттестата. Другими словами, вам нужно будет подтвердить паспортные данные, выслать скан паспорта электронной (или обычной, все зависит от требований системы) почтой. Зато в остатке на таком кошельке может храниться до 100 000 рублей, вы можете привязать кошелек к банковской карте и переводить заработанные деньги. Переводы небольших сумм на такие кошельки тоже безопасны, но при достижении оборотов 1,5 млн. рублей (без уплаты налогов), наступает уголовная ответственность.

Т.е., если у вас есть персональный кошелек, и вы получаете на него постоянно, регулярно, платежи – подумайте, как это дело узаконить. Лучше уплатить налог, чем потом иметь куда более серьезные проблемы.

Персональные кошельки можно использовать для выплаты зарплаты сотрудникам или физическим лицам по договорам гражданско-правового характера. Например, это подойдет вам в том случае, если на вас работает целая команда других фрилансеров. Но при оплате работ или услуг в пользу физических лиц нужно уплатить в бюджет 13% НДФЛ и 30% страховых взносов.

Чтобы этого избежать, можно открыть два неидентифицированных кошелька и перевести деньги с одного на другой до 15 тыс. рублей в день.

Но если у вас открыто ИП или ООО, или же у вас – собственный интернет-магазин, или уже вполне раскрученный, зарегистрированный бизнес, чтобы не иметь проблем с законом, нужно открыть кошелек совсем другого вида.

В таком случае закон обязует предпринимателей открывать корпоративный кошелек, который может использоваться для коммерческих целей юридическими лицами или ИП, с указанием всех реквизитов. Выводить средства с такого кошелька можно только на расчетный счет владельца, так же как и пополнять его. При открытии такого кошелька заключается договор и настраивается платежная система.

На корпоративном кошельке можно хранить до 100 000 рублей, все лишнее автоматически переводится на расчетный счет. Платежи на такой кошелек могут проводить только физические лица, и оплаты с этого кошелька тоже осуществляются в пользу граждан.

На данный момент налоговая не может замораживать подобные кошельки, только наложить арест на расчетный счет фирмы (например, в случае неуплаты налогов).

Еще несколько важных моментов с электронными корпоративными кошельками:

— налог следует платить с суммы, которая поступила на кошелек, а не на расчетный счет фирмы;

— деньги считаются вашими уже тогда, когда контрагент отправил их вам. Т.е., клиент выслал вам 100 рублей – это уже ваши деньги. И именно с этих 100 рублей и нужно уплатить налог, а не с той суммы, которая поступит на кошелек с вычетом комиссии системы. В противном случае это будет налоговым нарушением.

Еще одна важная особенность корпоративного кошелька – с его помощью нельзя осуществлять расчеты между юридическими лицами и ИП. Принимать платежи на корпоративный кошелек можно с анонимного и персонального, а переводить – только на персональные.

А что делать, если нужно оплатить услуги другой фирмы?

Переведите нужную сумму своему сотруднику (под отчет), а он со своего кошелька заплатит деньги на корпоративный кошелек другой организации.

Повторимся, что такая схема действительна для работы с кошельками QIWI и Яндекс.Деньги. С WebMoney, одной из самых популярных платежных систем, ситуация обстоит совершенно иначе.

Как быть с WebMoney?

Платежи в этой системе приравниваются к операциям с ценными бумагами. Как же платить с этих средств налог, чтобы не иметь проблем с законом?

Оговорюсь сразу, что скрыть эти операции, если вы систематически получаете оплату и выводите средства на свой банковский счет, не получится. Подобные расчеты считаются сомнительными и сразу же привлекают внимание отдела финансового мониторинга банка. Информацию затем обязательно передадут в налоговую службу, а там проследят, указали ли вы в декларации эту статью доходов или нет.

Я не хочу никого пугать – просто предупреждаю, что в случае систематического получения денег с WebMoney на банковский счет на вас рано или поздно может обратить внимание налоговая служба.

Оплачивать налоги со средств, выведенных с WebMoney, вы должны самостоятельно. Правильная и самая простая схема следующая:

— вы выводите полученные средства со своего электронного кошелька на банковскую карточку или расчетный счет, затем снимаете их в банкомате (или рассчитываетесь в магазинах). При этом у вас нет никаких документов, которые бы подтверждали покупку указанных чеков (или ценных бумаг, к которым приравниваются WebMoney).

— до тридцатого апреля следующего года вам нужно сдать декларацию про доходы в форме 3-НДФЛ, и там указать доход с вывода WebMoney.

— до пятнадцатого июля следующего года перечисляете 13% от указанной суммы в счет уплаты налога на доход.

После этого можете спать спокойно.

При подготовке статьи были использованы материалы:

Источник: http://freelance.today/financy/kak-platit-nalogi-s-elektronnyh-deneg.html

Нужно ли платить налоги с заработка на Яндекс-Толоке?

Все дело в том, что там мизерные заработки, просто копеечные и конечно они будут неинтересными для налоговых служб. А вот если вы постоянно зарабатываете деньги в сети и получаете в месяц пятнадцать или двадцать тысяч, то это вполне может заинтересовать такие службы.

И такой заработок будет считаться личным доходом физического лица. И если эти деньги отслеживаются, то придется платить налог в тринадцать процентов.

Яндекс автоматически перекладывает заботу по этому поводу на пользователей, ведь он сразу запрашивает наличие индивидуального предпринимательства. Ведь многие зарабатывают большие деньги на рекламе.

Возможно со временем налоговая и займется этим сайтом. И тех кто там работает могут и заставить платить налог. Ну как сейчас говорят всего 4 процента. Я вот что заметил. Там я не был больше года. Ну висели там несколько центов, а вот когда попытался вывести, то надо инициировать кошельки. Раньше года два назад проблем не было, а сейчас вывести невозможно. Так что возможно при инициировании вас и возьмут на заметку и предложат оплатить налог. И как говорится не очень важно сколько вы сможете заработать, пусть меньше чем на паперти, но налог есть налог. Так что уплати налоги и можешь спать спокойно.

Кабы то был заработок — наверное, заинтересовались бы налоговые органы. А то ж не заработок — то слёзы горькие. Задания в большинстве своём с оплатой в 1-2 цента (меньше или около рубля), выполнить их за две секунды не получится ни у кого. Пока доллар набьёшь — глаза повылазят, а что ты купишь на эти шестьдесят рублей? Не называйте эти копейки заработком, они расход электроэнергии компьютером только лишь и покрывают.

На данный момент в России нет никаких конкретных законов, которые облагали бы налогом фрилансера. Точнее, они есть, но фактически не работают. Открывать ИП стоит тем фрилансерам, которые зарабатывают приличные суммы и регулярно светят их на своих счетах. Мелкие перечисления никто не отслеживает, сделать это довольно сложно.

Яндекс — организация крупная и серьезная. Дабы снять с себя все подозрения, она формально запрашивает у пользователя подтверждение наличия ИП, перекладывая на него любую ответственность за уплату налогов. По факту же, Толока платит такие крошечные суммы, что Вами вряд ли заинтересуется налоговая, а размер ежегодного взноса НДФЛ так велик, что пару-тройку месяцев Вам придется работать бесплатно. В Толоке для РФ доступен вывод средств на Яндекс.Деньги и PayPal. Эти сервисы являются личными электронными кошельками и налогом не облагаются. Правда, при выводе на карту Вам придется заплатить приличную комиссию.

Источник: http://www.bolshoyvopros.ru/questions/3075222-nuzhno-li-platit-nalogi-s-zarabotka-na-jandeks-toloke.html

Яндекс Деньги и налоги: в каких случаях нужно платить?

Опубликовал: Mr.Sway 0 13,995 Просмотров 13.05.2015

Сегодня электронные деньги получают все большую популярность, тогда как наличный расчет постепенно отходит на второй план. Несмотря на все преимущества использования электронных кошельков (например, Яндекс), существует немало тонкостей, которые, при работе с ними, полезно знать. Одна из них – налоги.

Начнем с того, что цифры, которые мы видим на мониторе компьютера, нельзя назвать деньгами в прямом значении этого слова. Речь в данном случае идет о титульных знаках. По сути, это всего лишь электронный инструмент, вводимый той или иной платежной системой, Яндекс Деньги – отличный тому пример.

С их помощью производится оплата товаров и услуг в сети, а также деньги можно выводить со счета и обменивать на реальные средства или наоборот. Однако это все же символ, а не материальная единица, что еще не означает свободу таких систем от государственного законодательства.

Новый закон о платежных системах

Вступивший с 1 июля 2014 года в силу Закон «О национальной платежной системе», может оказать влияние на вплатежные системы, и в том числе на «Яндекс Деньги».

Специалисты не имеют единого четкого мнения, но отмечают, что некоторые части нового закона беспрецедентны и могут оказать весомое влияние на финансовые электронные структуры России. Большей частью этому подвергнуться, эмитенты карт, финансовые компании и электронно-сервисные предприятия в России.

И вот здесь уже появляется возможность налоговых органов проконтролировать источник происхождения денег и потребовать объяснений. Получение незадекларированного дохода и неуплата установленных законом налогов, влечет за собой ответственность за это деяние.

В России это может быть административной или уголовно наказуемой ответственностью, в зависимости от сокрытых сумм.

В случае административного наказания возможно наложение штрафа и оплата задолженности. А вот уголовная ответственность может привести к лишению свободы. Порог, отличающий эти два вида ответственности, равняется 600 тыс. рублей неуплаченных налогов. Стоит отметить, что удаление аккаунта в Яндекс Деньгах не поможет избежать наказания, так как информация все равно хранится в базе.

Платить налоги обязательно

Существует устойчивое мнение специалистов по налогам и сборам, высказываемое ими неоднократно на различных форумах.

Декларировать денежные средства в виде доходов, полученных с использованием сети «интернет» необходимо в соответствии с общими правилами и Налоговым кодексом.

Даже в случае, когда электронные деньги получены из-за границы, за выполненные работы, необходимо указывать эти суммы в декларации и оплатить налог в 13%. С точки зрения налоговых органов, при этом не имеет значение, обналичивали вы эти средства или нет.

Декларирование дохода и уплата соответствующих отчислений должна производиться в соответствии с датой получения средств и зачисления их на ваш электронный счет.

Эти положения регулируются, как было уже сказано, Налоговым кодексом России и, в частности статьей 208, где в пункте 9 конкретно указано, что облагается:

• доход от эксплуатации линий оптико-волоконной и беспроводной связи,
• доход от эксплуатации других средств связи, включая компьютерные сети.

Порядок уплаты налогов

Теперь немного о порядке действий при уплате налогов с заработка в интернете. Самый легкий способ — самостоятельно подать декларацию. Ваш заработок подлежит единому для всех налогообложению. Негатив состоит в том, что необходимо отдать часть заработанных средств государству.

Можно пойти по немного более сложному пути и зарегистрироваться индивидуальным предпринимателем с упрощённым налогообложением. Притом ставка составит 6% от доходов, что намного приятнее, чем положенные 13%.

Источник: http://moneymore.guru/yandeks-dengi-i-nalogi-v-kakix-sluchayax-nuzhno-platit/