Смогу ли я получить налоговою льготу, если куплю квартиру у мужа

Перечисляем тех, кто имеет право на вычет налога за купленную квартиру

Здравствуйте. После покупки квартиры собственникам полагается имущественный вычет. Сам вычет — это когда гражданам возвращают НДФЛ, который удержали с их зарплаты/доходов. Отсюда выходит, что его имеют право получить:

Граждане РФ, с которых удерживают 13% НДФЛ с зарплаты/доходов;

Тут все просто — зарабатываете и платите 13% НДФЛ, значит после покупки квартиры имеете право на вычет (п. 1 ст. 208, п. 1 ст. 224 и пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Ведь вычет — это и есть возврат уплаченного НДФЛ. Поэтому вычет не положен когда работаешь неофициально или вообще не работаешь. Отдельно — когда ИП может его получить.

В эту категорию также относятся и пенсионеры, но только если после покупки квартиры зарабатывали и платили подоходный налог.

Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06 (Москва и обл.) ; 8 (812) 425-64-92 (Санкт-Петербург и обл.) ; 8 (800) 350-29-86 (все регионы РФ) .

За супруга;

Супруги имеют право распределить вычет между собой, но только если купленная в браке квартира будет в совместной собственности или в собственности одного из них — подробнее. По умолчанию каждому полагается вычет 50 на 50, но распределить можно В ЛЮБОЙ пропорции по договоренности — пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ). Например, 60 на 40, 65 на 35. Вплоть до 100% одному супругу, и 0% — второму. То есть один супруг получит за второго его часть вычета.

Поэтому можно распределить весь вычет на одного из супругов даже когда второй супруг: 1) не работает или в декрете, т.е. не выплачивает НДФЛ — Письмо Минфина от 29 марта 2017 г. N 03-04-05/18320; 2) работает неофициально, т.е. его с зарплаты/дохода не удерживается НДФЛ; 3) ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е. уже истратил свое право — Письмо ФНС от 4 апреля 2013 г. № ЕД-3-3/[email protected]; 4) квартира полностью оформлена на второго супруга — п. 1 ст. 256 ГК РФ, ст. 34 СК РФ, Письмо Минфина от 18.03.2015 № 03-04-05/14480. Главное, чтобы первый супруг, на которого будет распределен весь вычет, сам ранее не получал его за другую недвижимость.

Здесь также как и с супругами. Родители могут получить вычет за доли своих несовершеннолетних детей-собственников. Точнее могут увеличить размер своего вычета за счет доли детей, если распределят весь вычет на себя — подробнее. Это можно сделать только если квартиры куплена после января 2014 года. И не забываем 1-ый главный пункт, что родитель должен зарабатывать и платить НДФЛ.

Если квартира куплена на вторичном рынке жилья, право на вычет возникает с даты регистрации права собственности. Если куплена в строящемся доме — с даты подписания акта приема-передачи. Подробности — когда возникает право на получения налогового вычета.

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры и как он выплачивается. По этой ссылке узнайте сколько раз можно получить вычет НДФЛ, а сколько раз вычет за уплату ипотечных процентов — здесь.

Есть случаи когда вычет не полагается

Собственники не могут получить вычет, если они купили квартиру у взаимозависимого лица. К ним относятся: близкие родственники; работник и работодатель; подчиненный и начальник и т.п. Подробнее о вычете при покупке недвижимости у родственника.

Если хотите, чтобы за вас все посчитали и оформили

Тогда вам за услугой к компании ВернитеНалог.ру. Специалисты разберутся какие вычеты вам положены, все сами посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию. Вся процедура займет менее 24 часа. Эти услуги входят в пакет «Стандарт». Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Стандарт» — 1690 руб.

Иногда в ходе камерной проверки налоговая инспекция может ошибиться в размере вычета. У специалистов ВернитеНалог.ру есть опыт в этих ситуациях и помогут их решить. Эти услуги входят в пакет «Премиум». В этот пакет входят услуги пакета «Стандарт» + специалисты контролируют ход камеральной проверки и в случае необходимости вмешиваемся в неё. Стоимость оформления вычета за один календарный год по пакету «Премиум» — 3190 руб.

Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта, комментариями или телефонами: 8 (499) 938-45-06 — Москва и обл.; 8 (812) 425-64-92 — Санкт-Петербург и обл.; 8 (800) 350-29-86 — все регионы РФ.

Здравствуйте! В марте 2018г. приобрели квартиру в строящемся доме в ипотеку стоимостью 3 430 тыс.руб. Ипотека оформлена на мужа, т.к. он работает. Я с мая 2017г. нахожусь в декрете. Срок выдачи ключей и акта приёма-передачи — до 31 марта 2019г. Приобретённая квартира оформлена на нас двоих (по ДДУ). На погашение части ипотеки и процентов по кредиту были выплачены средства с мат.капитала и с продажи моей квартиры (наследство от бабушки). Итого мной выплачено 1300т.р. + 452т.р.(мат.капитал) = 1752т.р. . Могу ли я подать документы на вычет? И если да, то какие документы необходимо предоставить? Сроки подачи?

Здравствуйте, Елена. Вы не можете получить вычет. Вычет — это когда Вам возвращают ваш же НДФЛ, который удерживается с зарплаты/доходов. Вы не работаете, НДФЛ-а у Вас нет, значит и возвращать Вам нечего. Когда начнете работать, тогда и можете возвращать себе НДФЛ с зарплаты в виде вычета. Документы можно подать на следующий год после подписания акта приема-передачи. В вашем случае в любой день 2020 года. Очень внимательно прочтите эту статью — вычеты при покупке квартиры супругами в ипотеку.

Здравствуйте, Марина! Помогите разобраться. Я военный пенсионер, ветеран боевых действий, в 2017 г продал квартиру за 1100000 и в этом же году купил в ипотеку квартиру за 2050000 рублей. Не работаю. Могу ли я получить налоговый вычет. Спасибо.

Здравствуйте, Владимир. Нет, не можете. Вычет — это когда Вам возвращают ваш же НДФЛ, удержанный с зарплаты/доходов. Вы сейчас не работаете, значит у Вас не удерживают НДФЛ, то и возвращать Вам нечего. С пенсии НДФЛ не удерживают.

здравствуйте помогите пожалуйста разобраться мы с супругой покупали квартиру в ипотеку в24,12, 2013 г, получили 13% рассчитались с ипотекой и продали её в 2018,купили другую недвижимость 2018 г,можем ли мы опять получить 13% .

Здравствуйте, Сергей. Максимально подробно опишите свою ситуацию. Вторую квартиру купили тоже в ипотеку? При первой квартире Вы получали оба вычета — вычет за покупку и вычет за проценты?

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, если Квартира была куплена 12.11.2009 за 800000₽ и с этой суммы я получила вычет полностью 13% от всей суммы! Потом купила в ипотеку так же квартиру , 3.04.2015 году за 2350000₽, имею ли я право получить вычет с этой суммы?

Здравствуйте, Наталья. Нет, вычет за покупку уже не можете получить. Но можете получить ипотечный вычет.

Здравствуйте. Моя мама получала налоговый вычет за квартиру. Писали заявление с мужем о распред.долей 100% и 0%.
Имеет ли она и папа начать получать вычет за новую квартиру?

Здравствуйте, Лилия. Если отец ни разу не получал вычет, то имеет. Теперь насчет матери: если они квартиру купили до 2014 года, то она не имеет право больше получить вычет. Если после 2014 года, то сможет только добрать до максимальных 260 тысяч рублей. Например, она получила 200 тыс.руб. вычета. То при покупке новой квартиры сможет добрать 60 тыс.руб.

Если они купят квартиру в ипотеку, то оба могут получить ипотечный вычет. Если конечно гони ранее не получали его.

Здравствуйте, квартира была куплена в ипотеку в 2012 году. Собственность и кредит оформлены на жену. Все эти году налоговый вычет она оформляла на себя, но в 2018 году получилось так, что она не работала 3,5 месяца. Можно ли за этот год оформить налоговый вычет на мужа?

Здравствуйте, Елена. Можно конечно, но не всегда есть в этом смысл. Супруга же работала остальные месяцы в 2018 году, с ее зарплаты удерживали НДФЛ. Просто вычет будет меньше и все.

Здравствуйте. Если квартира была приобретена по гос программе, частично за счёт бюджетных средств, остальное ипотека. Можем ли мы претендовать на вычет?

Здравствуйте, Александр. Да, имеете. Но только не на сумму с бюджетных средств. Например, квартиру купили за 2 млн. руб., из них бюджетных средств было 500 тыс.руб. Значит вычет будет 13% * (2 млн. — 500 тыс.) = 195 тыс.руб. У Вас есть два вычета — вычет за покупку и вычет по ипотеке. Внимательно прочтите статью — Как получить вычеты за ипотечную квартиру. Отдельно статья для супругов — Супруги купили квартиру в ипотеку — считаем, распределяем и получаем имущественный вычет. В этих статьях есть примеры для удобства.

Источник: http://prozhivem.com/kvartira/nalogi/komu-polozhen-vychet-pri-pokupke

Налоговые льготы при покупке квартиры

• Имею ли я право на налоговые льготы при покупке квартиры в Самаре.
• Налоговые льготы при покупки квартиры частным прдпринимателем.
• Какие сейчас налоговые льготы при покупке квартиры в кредит.
• Какие налоговые льготы существуют при покупке квартиры.
• Работающий пенсионер имеет ли иметь льготы, вычет для налоговой при покупки квартиры.
• Налоговый вычет при покупке квартиры
• Какой налоговый вычет при покупке квартиры
• Налоговый вычет при покупке 2 квартиры
• Право на налоговый вычет при покупке квартиры
• Налоговый вычет при покупке квартиры сумма

Советы юристов:

3.1. имущественный вычет 260 000 руб. + вычет по %
подробнее см. ст. 220 НК

С уважением, Александр
юрист, налоговый консультант
подробности по адресу http://www.advocatshmelev.narod.ru/

К сожалению нет.

9.1. Доброго Времени суток!

ДА, конечно Работаюхий пенсионер имеет право на имущественный вычет при покупке квартиры
Удачи ВАМ! Всегда рады помочь

28. Какая разница при покупке сейчас и после получения гражданства?

Источник: http://www.9111.ru/%D0%BB%D1%8C%D0%B3%D0%BE%D1%82%D1%8B/%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D1%8B%D0%B5_%D0%BB%D1%8C%D0%B3%D0%BE%D1%82%D1%8B_%D0%BF%D1%80%D0%B8_%D0%BF%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BF%D0%BA%D0%B5_%D0%BA%D0%B2%D0%B0%D1%80%D1%82%D0%B8%D1%80%D1%8B/

Налоговый вычет для пенсионеров

Часть истраченных на определенные нужды средств гражданин может вернуть в виде налогового вычета. Это право дано ему Налоговым кодексом и действующим законодательством. Вид налогового вычета зависит от того, какие затраты гражданин хочет возместить. Если за покупку жилья, то заявляется имущественный вычет, если за лечение или обучение, то социальный.

Остановимся на двух наиболее популярных вычетах: имущественном и социальном вычете за лечение. Но мы рассмотрим не общий порядок заявления льготы, а особенности ее получения гражданами, вышедшими на пенсию.

В этой статье мы расскажем о том, как получить вычет пенсионеру, какие для этого нужны документы, какие особенности предусмотрены для данной категории, и может ли пенсионер получить налоговый вычет, если он находится на пенсии и не имеет другого дохода.

Налоговый вычет на квартиру пенсионерам

Суть этой льготы состоит в возможности вернуть часть денег, потраченных на покупку жилья. По общему правилу право на налоговый вычет при покупке жилья имеют граждане, получающий доход, с которого они сами или их работодатели перечисляют в бюджет подоходный налог.

Не все доходы облагаются НДФЛ, в частности, это касается государственных пенсий, выплачиваемых гражданам, вышедшим на заслуженный отдых. То есть, формально доход они имеют, но налогом он не облагается. Значит ли это, что пенсионер лишается права на вычеты? Разберем более подробно.

В каких случаях гражданин, вышедший на пенсию, вправе претендовать на данную льготу? До 2012 года имущественный налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры, если они не работали после пенсии, не предоставлялся. Начиная с 2012 года, пенсионерам было дано право переноса остатка льготы на три года, предшествующих году выхода на пенсию или году покупки жилья (если на пенсию гражданин вышел до покупки недвижимости). Но, в случае, если гражданин работал после пенсии – вычет он получал в общем порядке и права на перенос остатка не имел.

Данный запрет существовал еще до 2014 года. В настоящий момент, любой пенсионер, как работающий, так и нет, имеет право на получение вычета при покупке недвижимости и на перенос его остатка на предшествующие периоды.

Общие условия получения вычета пенсионерам:

Налоговый вычет работающим пенсионерам при покупке квартиры

Работающие пенсионеры имеют довольно большое преимущество перед неработающими, ведь они могут возместить средства сразу за 4 года. Данное условие применимо также, если гражданин приобрел жилье до выхода на пенсию или непосредственно в год выхода.

В таком случае, он может одновременно подать 4 декларации (при условии, что во всех периодах был доход): основную и 3 на перенос остатка. Годом образования остатка будет считаться год выхода на пенсию.

Пример 1: Сахаров А.С в январе 2016 года приобрел квартиру, а в декабре этого же года вышел на пенсию и уволился. В 2017 году Сахаров может обратиться в налоговый орган за получением вычета за тот период, когда он работал: 2016 год и за периоды, на которые он переносит остаток вычета: 2015, 2014, 2013 годы. Если, допустим, в 2013 году Сахаров не работал, то льготу он сможет заявить только за 2015 год и перенести остаток на 2015-2014гг.

Пример 2: Сахаров А.С. в январе 2016 году приобрел квартиру, в декабре вышел на пенсию, но не уволился и продолжает работать. Он также вправе заявить вычет за 4 года, но, если весь остаток им не будет получен за данные года, он сможет дозаявить его за последующие периоды, когда он будет работать, допустим, за 2017 год.

Налоговый вычет при покупке квартиры неработающему пенсионеру

Если гражданин приобрел квартиру уже после выхода на пенсию, то одновременно он сможет подать только три декларации (за перенос остатка). Годом образования остатка, в данном случае, следует считаться год покупки жилья.

Пример 3: Сахаров А.С. вышел на пенсию в июле 2014 году, с указанного периода никакого дохода, кроме государственной пенсии, он не имел. В 2016 году он приобрел однокомнатную квартиру. Сахаров имеет право перенести льготу на три года, предшествующих году покупки квартиры: 2015, 2014 и 2013 года. Так как, в 2015 году Сахаров уже не работал, вычет он сможет получить по доходам 2014 и 2013 годов.

Срок давности заявления льготы

Обратите внимание: если получение налогового вычета при покупке квартиры пенсионером производится не на следующий после покупки год, а позднее, то количество лет для переноса остатка сокращается.

Пример 4: Сахаров А.С. вышел на пенсию в 2013 году, а квартиру приобрел в 2014 году. За вычетом он обратился лишь в 2016 году. Право на льготу у него, как у неработающего пенсионера, возникло в 2014 году, соответственно, остаток он мог перенести на 2013, 2012 и 2011 года, если бы обратился за вычетом непосредственно в 2015 году (годом, следующим за тем, когда образовалось право на перенос). Но, так как Сахаров обратился лишь спустя 2 года, то перенести остаток он сможет только на 2 года: 2013 и 2012. Если он обратится еще позднее, в 2017 году, то возместить он сможет расходы лишь за 2013 год.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров, находящихся в браке

За пенсионера, не имеющего возможность получить льготу, может заявить вычет его супруга, в случае, если она имела доход в год покупки квартиры. Если супруга также является пенсионером, то она тоже может перенести остаток на три года назад, даже в случае, если по всем документам плательщиком являлся ее муж. Связано это с тем, что деньги в браке считается общими.

Пример 5: Сахаров А.С. вышел на пенсию в 2011 году, а квартиру приобрел в 2015 году. Право переноса остатка у него возникло в 2015 году и перенести его он может на 2014, 2013, 2012 года. Но так как Сахаров все эти года дохода, облагаемого НДФЛ, не имел, заявить льготу он не сможет. Но за него получить вычет может его супруга, вышедшая на пенсию в конце 2014 году. Заявить льготу она сможет за все три года, так как все эти периоды имела налогооблагаемый доход.

Налоговый вычет на лечение пенсионерам

В отличие от имущественного вычета, где пенсионеры наделены правом переноса остатка на предшествующие года, «лечебный» такой возможности не предоставляет и заявить его гражданин, вышедший на заслуженный отпуск, может только в общем порядке и на общих условиях. Рассмотри вкратце, как получить налоговый вычет за лечение пенсионеру.

Какие затраты можно возместить:

• по лечению и покупке лекарств лично за себя, своего супруга или супругу, детей и родителей;
• по расходам на ДМС.

Общие условия получения льготы:

Обратите внимание: налоговый вычет на лечение пенсионерам, имеющим на него право (при наличии доходов, или заявлении его детьми) имеет ограниченный срок – всего 3 года.

То есть если лечение было оплачено, допустим, в 2013 году, то возместить расходы по нему можно будет в 2014, 2015 и 2016 годах. В 2017 году право на возврат сгорит.

Определившись с тем, положен ли возврат налогового вычета за лечение пенсионеру, разберемся, какие документы необходимы для заявления описанных видов вычета.

Какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета

Пакет документов, сдаваемых в налоговый орган, для пенсионеров не отличается от того, что сдается всеми остальными гражданами, за одним лишь исключением: граждане, вышедшие на пенсию должны приложить пенсионное удостоверение.

• Декларация по подоходному налогу (по форме 3-НДФЛ) за три или четыре года (в зависимости от того, работал ли пенсионер в год покупки квартиры). Декларация должна быть той же формы, что действовала в году, на который переносится остаток.
• Паспорт
• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
• Договор купли-продажи или долевого участия
• Акт приема-передачи
• Платежные документы (чеки, квитанции об оплате, выписка со счета или вклада, с которого было произведено списание средств);
• Свидетельство о браке, если льготу заявляет супруга;
• Пенсионное удостоверение.

Какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета за лечение? Также, как и в случае с имущественным вычетом, при заявлении «лечебного», пенсионером представляется общий пакет документов с приложением пенсионного удостоверения.

Налоговый вычет на лечение пенсионерам: документы

• Декларация 3-НДФЛ
• Паспорт
• Договор с медучреждением
• Копия лицензии медучреждения (если реквизиты ее в договоре не указаны);
• Справка об оплате медуслуг, при этом в справке был указан верный код произведенных медуслуг: 1 (обычные) и 2 (дорогостоящие).
• Квитанции об оплате лечения, чеки, и иные документы, подтверждающие оплату лекарств или медуслуг;
• Свидетельство о рождении, если льгота заявляется ребенком за своего родителя;
• Свидетельство о браке, если вычет получает второй супруг.

Определившись с тем, какие документы нужны пенсионеру для налогового вычета, подведем итоги:

1. Право на перенос остатка вычета имеют пенсионеры только при заявлении имущественного вычета, за лечение такой льготы нет.
2. Заявить за пенсионера вычет могут его близкие родственники (дети, если это лечебный вычет и второй супруг, если это лечебный и имущественный вычет).
3. Если пенсионер имеет дополнительный заработок, с которого он уплачивает НДФЛ, он также вправе получить вычет.

Источник: http://nalogu-net.ru/nalogovyj-vychet-dlya-pensionerov/

Можно ли получить налоговый вычет безработному

Налоговый вычет – это государственная льгота, которую могут получить граждане России при соблюдении определенных условий. Он представляет собой возврат денег, уплаченных ранее в бюджет в виде НДФЛ либо уменьшение суммы, которая облагается налогом. Это означает, что возврат положен тем, кто исправно уплачивает налоги. Все правила, условия и порядок оформления вычетов регулируются статьей 220 НК РФ.

Статус безработного можно трактовать по-разному. С точки зрения граждан, безработный – это тот, кто просто не работает. Со стороны закона, безработный – это человек, который не имеет официального трудоустройства. К данной категории можно отнести студентов, пенсионеров, людей, которые работают без официального трудоустройства. Часто получается так, что человек работает, имеет доходы, но не может оформить налоговый вычет, поскольку размер его зарплаты нигде официально не отображается, и он не платит с них налоги. А вычет – это возврат именно тех денежных средств, которые гражданин уплатил в бюджет в виде налогов на доходы. Поэтому если человек не работает официально, получить налоговый вычет становится затруднительно. Однако, в зависимости от ситуации получить льготу от государства безработные все же могут.

В каких случаях безработный может претендовать на налоговый вычет

Утверждать безоговорочно о том, что безработный не может претендовать на вычет, нельзя, поскольку такое понятие имеет неоднозначную трактовку:

1. Безработным может оказаться человек, который уволился недавно с работы, но до этого он работал и исправно платил НДФЛ.
2. С точки зрения закона, безработным является человек, даже если он работает, но не устроен официально.
3. Человек может иметь другие источники дохода, к примеру, он оказывает услуги парикмахера на дому, продает что-то изготовленное своими руками и т. д.
4. Гражданин может не работать, но получать доход от предоставления в аренду жилья, автомобиля.

Какие бы источники доходов ни имел человек, если они неофициальны и с них не уплачивается налог, возврат вычета ему не положен. Но есть иные пути оформления льготы. Безработный человек может получить ее следующими способами:

1. Оформить возврат за три предшествующих года, если он уволился недавно, а до этого был трудоустроен официально. Вернуть можно 13%-й НДФЛ, который уплачивался за последние три года. К примеру, человек уволился в 2016 году, в 2015 году он еще работал. В 2018 году он может подать декларацию за тот год, в котором работал, и вернуть часть средств. В 2020 году право на вычет уже потеряется за истечением срока давности.
2. Оформить возврат на работающего супруга. Главное условие – у супруга сохранено право на возврат вычета.
3. Легализовать имеющиеся источники доходов, после чего у гражданина появится право претендовать на возврат уплаченных налогов.

Какие виды налоговых вычетов может оформить безработный

Законодательством РФ предусмотрено несколько категорий льгот, которые предоставляются в различных ситуациях. Безработный может оформить только некоторые из них.

Стандартные вычеты. Это льготы, которые уменьшают базу налогообложения доходов.

Стандартные вычеты оформляются на конкретного налогоплательщика и предполагают только уменьшение базы налогообложения. Льгота предоставляется на протяжении всей жизни, пока существуют условия, сохраняющие право на нее. Безработный, который не платит никаких налогов в бюджет, не может оформить такой вид льготы. При наличии официальных источников доходов, можно сократить сумму, которая будет облагаться налогом.

Социальные вычеты. Это льготы, которые предусмотрены при получении платных медицинских или образовательных услуг, а также при занятии благотворительностью. Социальный вычет в пределах установленных лимитов можно оформлять хоть каждый год. Также закон позволяет оформлять его на родителей и супругов. Срок давности составляет три года. Если вы получали лечение более трех лет назад, вернуть деньги уже невозможно. У безработного есть отличная возможность возвращать часть потраченных средств через работающих супругов или родителей.

Имущественные налоговые вычеты. Данный вид льгот предоставляется при покупке или продаже имущества. В случае покупки недвижимости безработному нет смысла возвращать налоговый вычет через супруга, так как у пары в браке есть равные права на имущество и одинаковый лимит. Неважно, за кого оформит вычет работающий супруг – за себя или за безработную половину, его лимит составит 260 000 рублей, который он может расходовать в течение всей жизни при покупке разной недвижимости.

При продаже имущества льгота предоставляется в виде уменьшения базы налогообложения. По закону человек, имеющий официальный доход, может подать документы и заплатить налог не со всей суммы сделки, а за минусом установленной суммы, которая равна 1 миллиону рублей.

Инвестиционные вычеты. Данный вид льгот предоставляется при открытии ИИС. Его может вернуть лицо, на которое оформлен счет при условии, что у него есть налогооблагаемые доходы. В данном случае, безработный без источников официальных доходов, не сможет получить вычет, если даже откроет счет и уплатит налог 13% с полученной прибыли.

Профессиональные вычеты. Такая льгота предоставляется людям, ведущим частную практику в определенной сфере, ставших обладателями авторских гонораров за изобретение или написание культурно значимых и научных трудов. Профессиональный вычет можно оформить только на самого налогоплательщика, если у него имеются доходы, с которых государство получает 13% НДФЛ. Безработный гражданин не может претендовать на льготу, за исключением случая, когда у него есть налогооблагаемый доход из любого другого источника.

Как получить вычет безработному гражданину

Единственный способ оформить налоговый вычет безработному на собственное имя – обращение в налоговую инспекцию по месту жительства. Работающий супруг или родители могут оформить льготу через работодателя.

Процедура получения налогового вычета через ИФНС предполагает следующие шаги:

1. Написание заявления установленного образца.
2. Заполнение декларации 3-НДФЛ за те периоды, за которые предполагается вернуть деньги.
3. Сбор необходимых документов.
4. Подача документов в ИФНС.
5. Ожидание камеральной проверки в течение 3 месяцев.
6. Получение положенной суммы на счет в течение 1 месяца после положительного решения.

Пакет документов состоит из следующих основных бумаг и справок:

1. Заявление.
2. Декларация в форме 3-НДФЛ.
3. Справка о доходах от работодателя 2-НДФЛ (можно запросить у бывшего работодателя).
4. Паспорт.

Дополнительная документация зависит от вида льготы. Для получения налогового вычета при покупке квартиры необходимо подтверждение права собственности на недвижимость, документы на приобретенное имущество, договор купли-продажи, подтверждение понесенных расходов. При оформлении социального вычета необходимы справки, рецепты на лекарства, лицензия медицинского или образовательного учреждения, чеки и квитанции, подтверждающие факт оплаты услуг.

Сколько может вернуть неработающий гражданин

Каждый вид налогового вычета предполагает определенные суммы возмещения, лимит которых установлен законодательством:

Это самые распространенные случаи, когда человек может получить налоговый вычет, даже если не работает. Если у него нет собственных официальных доходов, чаще всего процедура оформления проводится на имя законного супруга или на родителей, поскольку в НК РФ указано, что некоторые виды льгот родители могут оформлять за детей. Но каждый случай индивидуален и получение вычета безработным зависит от многих факторов. Прежде чем собрать документы и обратиться в налоговую, необходимо проанализировать ситуацию и трезво оценить вероятность положительного ответа от налоговиков.

Источник: http://vychet.com/articles/nalogovyj-vychet-bezrabotnomu.html

Налоговые льготы для покупателей жилой недвижимости

Покупка жилья для многих россиян – важная цель и недостижимая мечта. Цены на недвижимость достаточно высокие, а доходы населения небольшие. Для тех граждан, которые все же решаются на покупку квартиры, законодательство предусматривает возможность получить налоговую льготу. Такая возможность предусмотрена в 220-й статье Налогового кодекса.

Условия получения

В целях соблюдения социальной справедливости закон предусматривает соблюдение некоторых условий для получения вычета:

• у покупателя должно быть гражданство России;
• право на вычет имеют только официально трудоустроенные граждане, которые ежемесячно выплачиваю 13% подоходного налога;
• использовать свое право на вычет можно лишь однажды (ограничение по сумме, но не по количеству объектов);
• максимальная сумма для расчета налогового вычета – 2 миллиона рублей;
• в собственность должна приобретаться жилая недвижимость;

Если сделка оформлена между близкими родственниками, налоговый вычет не выплачивается. Также льгота не распространяется на лиц, которые купили жилье за счет работодателя, деятельность которого финансируется из бюджетных средств.

На какую сумму можно рассчитывать?

​Важный вопрос в оформлении льготы по подоходному налогу при покупке квартиры – какую сумму должно вернуть государство. Для расчета налогового вычета используется та же цифра, что и для подоходного налога – 13%. Однако стоит помнить: если квартира стоила больше 2 миллионов рублей, вычет будет рассчитываться только с 2 миллионов. Эта сумма рассчитывается следующим образом: 2 млн. умножаем на 13%. Получается сумма 260 тысяч. Это максимальная сумма вычета.

В случае, когда недвижимость стоила меньше двух миллионов, для расчета вычета принимается во внимание вся сумма. Приведем пример расчета такого вычета. Если жилье стоило 1млн. 300 тыс. рублей сумма рассчитывается так: 1 миллион 300 тыс. умножаем 13%. Итоговая сумма — 169 тыс. рублей.

В случае, когда жилье купили несколько человек, они имею право на максимальную выплату в размере 260 тыс. рублей. Эта сумму делится между всеми собственниками по их заявлению.

Достаточно распространена такая ситуация. Муж и жена приобретают жилье вместе. При этом один из них покупал другую недвижимость ранее и использовал свое право на вычет. В таком случае второй супруг имеет право получить половину налогового вычета.

Льготы при покупке строящегося жилья

Многие российские семьи покупают дома, которые нужно достраивать. Такая покупка обходится выгоднее, дешевле и дает семье надежду на свое отдельное жилье. В таком случае семья также имеет право на льготу по подоходному налогу. При этом сумма для расчета льготы складывается из таких показателей:

• плата за объект недвижимости;
• расходы на подготовку проекта строительства;
• сумма, потраченная на отделочные материалы;
• деньги, потраченные на строительство жилья;
• расходы на подключение коммуникаций.

Важно, чтобы в соглашении между продавцом и покупателем было указано – объект приобретается в состоянии незаконченного строительства.

Если человек купил землю, он также может рассчитывать на получение льготы. Главное – он должен построить на этой земле дом и предоставить в налоговый орган свидетельство о праве собственности на построенный дом.

Собираем документы для получения льготы

Для оперативного получения налоговой льготы важно правильно составить заявление и подготовить необходимые документы. Нужны такие бумаги:

• документ, удостоверяющий личность с копией;
• оригинал и копия договора о купле-продаже недвижимости;
• документ, подтверждающий право на жилье;
• документы, которые подтверждают покупку жилья;
• ксерокопия ИНН;
• декларация о доходах;
• информация о доходах гражданина (2НДФЛ).

Все эти документы нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Также может понадобиться заявление о распределении денег от государства между мужем и женой. Такая бумага нужна в том случае, когда квартиру муж и жена покупают вместе.

Сотрудники налоговой инспекции рассматривают заявление и проверяют документы в течение 2-4-х месяцев.

Стоит отметить, что законодательство не ограничивает сроки обращения за вычетом. Человек может сделать это в любое время после покупки недвижимости.

Получение вычета на работе

Возможен еще один вариант получения налоговой льготы при покупке квартиры – по месту работы. Для этого нужно предпринять несколько шагов.

1. Первый шаг – подготовка документов и заявления на вычет.
2. Второй шаг – получение в налоговой уведомления о праве гражданина на льготу.
3. Третий шаг – передача уведомления своему работодателю.

После этого бухгалтерия будет начислять работнику зарплату без вычета налога на доходы.

Налоговый вычет является мерой государственной поддержки граждан и способом и методом побуждения людей к самостоятельному решению жилищных проблем.

Если у вас остались вопросы по поводу причитающихся вам льгот с подоходного налога, или вам требуется помощь в подготовке и заполнении документов на вычет, то наш дежурный юрист онлайн готов оперативно помочь вам в данном вопросе.

Источник: http://law03.ru/finance/article/lgoty-po-podoxodnomu-nalogu-pri-pokupke-kvartiry

Может ли муж получить вычет за жену при покупке квартиры

Многие семейные пары приобретают квартиры или строят жилые дома, поэтому у них возникают вопросы по налоговому законодательству: как можно получить имущественный вычет при совместной собственности супругов. Ситуации могут быть самые разные, но есть среди них типичные, интересующие большинство приобретателей жилья:

• Может ли жена получить налоговый вычет, если квартира оформлена на мужа.
• Может ли супруг получить имущественный вычет, если собственник жена.
• Налоговый вычет при покупке квартиры в долевую собственность супругов.
• Может ли муж получить налоговый вычет за жену, если она не работает.
• Если квартира оформлена на двоих, как получить налоговый вычет.

На эти и некоторые другие вопросы можно получить ответы в нашей публикации.

Согласно российскому законодательству семейное имущество супругов делится на три большие группы:

1. Добрачное (приобретенное, построенное, полученное в дар, по наследству или в порядке приватизации еще до официальной регистрации брака). Собственником такого имущества является только один из супругов. Второй на него не имеет никаких прав.
2. Долевое (доли разделены между супругами официально). Как правило, такое деление происходит при заключении брачного контракта. Или же когда при покупке имущества сразу определяются доли каждого из супругов и им на руки выдается два документа на право собственности.
3. Совместное (приобретенное в браке). По умолчанию правом владения на совместное имущество обладают оба супруга в равных долях.

По добрачной и долевой недвижимости вопрос решается однозначно: налоговый вычет получает собственник имущества или его доли. Никакого перераспределения между супругами налоговое законодательство не предусматривает.

ПРИМЕР 1. Супруги Иван и Мария Пшенниковы купили большой дом за 7,5 миллионов рублей. При покупке были сразу определены доли супругов: Ивану — 1/3 часть стоимостью 2,5 миллиона рублей, Марии — 2/3 по цене 5 миллионов рублей. Оба получили отдельные свидетельства на право собственности. И оба имеют право на 2 миллиона рублей вычета.

Сложнее вопрос стоит при совместной собственности: по умолчанию она делится между супругами поровну. Но закон позволяет разделить ее так, как выгодно супругам.

Имущественный вычет при общей совместной собственности

Налоговое законодательство, действующее в настоящее время, позволяет получить вычет кому-то одному из супругов, если второй не имеет постоянного дохода, облагаемого налоговой ставкой 13 процентов. А именно этот фактор имеет основное значение: при налоговом вычете заявителю возвращаются ранее выплаченные им налоги. Понятно, что при отсутствии налогов возвращать нечего. Или муж и жена могут перераспределить доли по своему усмотрению.

ПРИМЕР 2. Супруги Светлана и Борис Тарасовы приобрели в 2018 году на вторичном рынке квартиру за 2,5 миллиона рублей. У Бориса стабильная работа и хороший заработок, а Светлана осенью оформила отпуск по беременности и родам, потом родила первенца. За 2018 год у нее заработано всего 520 000 рублей, налога удержано и перечислено на сумму 67 600 рублей. В ближайшие три года Светлана не собирается выходить на работу, поэтому дохода у нее не будет.

Хотя Тарасовы оба имеют право на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры супругами в равных долях, они решили перераспределить свои доли в квартире для получения вычета: подали в налоговую службу заявление, в котором указали, что Борис берет на себя 80% стоимости квартиры, а Светлана — остальные 20.

Таким образом, супругу перечислят на банковский счет 260 000 рублей налогов (2 500 000 * 0,8 = 2 000 000 * 0,13), а его жена получит остальные 65 000 рублей (2 500 000 * 0,2 = 500 000 * 013). Кроме того, если законодательство не изменится, Светлана в дальнейшем сможет рассчитывать на вычет по другому жилому объекту в размере 1,5 миллиона рублей.

Могут ли оба супруга получить налоговый вычет при покупке квартиры

Статья 220 Налогового кодекса даёт право собственнику жилья вернуть перечисленный ранее в бюджет налог. Приобретенное или построенное супругами жилье превращает их обоих в собственников, то есть, они оба могут получить налоговый вычет при совместной собственности.

Но при этом оба супруга должны отвечать условиям, которые выдвигает законодательство для получения имущественного налогового вычета:

• быть налоговыми резидентами;
• иметь доход, облагаемый по налоговой ставке 13 %;
• жилье должно быть приобретено или построено на территории Российской Федерации;
• средства, использованные на покупку или строительство жилого объекта, могут быть только собственные или заёмные. Причем, погашение ипотечных кредитов тоже должно производиться только собственными деньгами, без привлечения государственных ресурсов или средств работодателя;
• жильё куплено не у близких родственников.

Сейчас многие молодые семьи покупают квартиры с помощью материнского капитала, выплачиваемого государством при рождении второго ребенка. При получении вычета величина материнского капитала вычитается из стоимости объекта и не участвует в расчетах.

ПРИМЕР 3. В семье Давыдовых четыре человека: муж Артур, жена Ирина, сын Иван и дочь Алина. В 2018 году Давыдовы купили квартиру за 2,8 миллиона рублей: часть денег накопили ранее, а часть оплатили материнским капиталом. Согласно закону, квартира была поделена на 4 равные доли, каждая доля стоит 700 000 рублей (2 800 000: 4). Кто из супругов имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры? В этом случае такое право есть не только у Артура и Ирины, но и у их несовершеннолетних детей.

• Артур получит 91 000 рублей (700 000 * 0,13).
• Ирина получит такую же сумму.

Кроме того, родители несовершеннолетних детей могут получить вычет на них, но в пределах 2 миллионов рублей. Давыдовы решили так: Артур берет на себя долю сына Ивана (еще 91 000 рублей), а Ирина — долю дочери Алины в размере 246 974 рубля (сумма налога к возврату 32 107 рублей). Из этой доли вычли сумму материнского капитала (700 000 — 453 026). Таким образом, налоговый вычет при покупке квартиры для супругов составил в общей сложности 305 107 рублей (91 000+91 000+91 000+32 107).

Проверяем расчеты: 2 800 000 — 453 026 = 2 346 974 * 0,13 = 305 107 рублей. Сумма материнского капитала не участвует, когда рассчитывается имущественный вычет при покупке квартиры супругами.

Надо подчеркнуть, что супруги в данном случае не полностью исчерпали свое право на вычет и могут получить еще часть вычета при покупке другой квартиры:

• Артур: 2 000 000 — 700 000 — 700 000 = 600 000;
• Ирина: 2 000 000 -700 000 -246 974 = 1 053 026 рублей.

Дети при достижении ими совершеннолетия могут использовать свое право на вычет в полном размере, то есть, 2 миллиона рублей.

Заявление на перераспределение долей на налоговый вычет при совместной собственности супругов подается семейной парой один раз и изменению не подлежит. Поэтому следует всё тщательно взвесить, просчитать свои финансовые возможности, а потом составлять заявление на распределение долей.

Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку на двоих супругов

Если на покупку или строительство жилья использовались кредитные средства, то имущественный налоговый вычет будет предоставлен также на сумму выплаченных процентов банку.

Законом установлены условия, при которых может быть предоставлен налоговый вычет при общей совместной собственности жилья, купленного в ипотеку:

• кредитные средства, выданные банком, должны носить целевой характер и предоставляться для приобретения жилого объекта. Обычный потребительский кредит при расчетах вычета не учитывается:
• вычет предоставляется на всю сумму фактически выплаченных банку процентов, но не более 3 миллионов рублей;
• такой вид вычета предоставляется налогоплательщику только на один объект: если лимит в 3 миллиона рублей не использован, то он не может быть перенесен на другое жилье.

Таким образом, имущественный налоговый вычет по банковским процентам рассчитан на объект, а не на человека, как основной вычет: по основному вычету каждый из супругов может получить его в размере до 2 миллионов рублей, а потом еще и перенести его остаток на другой жилой объект. По процентам же можно получить вычет обоим супругам, но не более 3 миллионов на двоих по одному объекту. Неиспользованный остаток на другое жилье не переносится.

ПРИМЕР 4. Александр и Ксения Бобровы купили квартиру за 4 миллиона рублей в 2016 году, оформив ипотечный кредит. Ксения не работала и не имела дохода, но супруги не стали писать заявление на перераспределение долей, так как по умолчанию их квартира делилась пополам, то есть, каждый из супругов имел право на вычет в 2 миллиона рублей. Александр хорошо зарабатывал, и этот факт позволил ему вернуть за эти годы всю сумму полагающегося ему вычета — 260 000 рублей (2 000 000 * 0,13).

После возврата налога по основному вычету можно оформлять декларацию на получение вычета по банковским процентам. К тому времени у Ксении закончился отпуск по уходу за ребенком, и она тоже вышла на работу. Одновременно получила в инспекции налоговое уведомление на получение вычета у работодателя. Получается, что жена еще не могла обращаться за вычетом по процентам, так как у нее он не получен по основной стоимости квартиры. И тогда супруги приняли решение распределить доли по процентам 100:0.

Какая выгода семье так поступить? Во-первых, Александр уже получил основной вычет и имеет полное право обратиться за вычетом по процентам. Во-вторых, у Ксении оставалась возможность воспользоваться вычетом по процентам в будущем по другому жилищному объекту, так как по этой квартире она на такой вычет не претендовала.

Вычет по банковским процентам предоставляется строго на основании справки кредитного учреждения о сумме фактически выплаченных заемщиком этих процентов. А так как ипотечный кредит выдается сроком на 10-15 лет, то и выплата процентов растягивается на годы.

В жизни супругов могут измениться обстоятельства: кто-то серьезно заболеет; кто-то потеряет работу или перейдет на менее оплачиваемую; у кого-то, наоборот, резко повысится доход. Если по основному вычету перераспределение долей между супругами делается один раз и изменению не подлежит, то по отношению к вычету по процентам закон более мягок:

• соотношение долей по процентам не зависит от распределения по основному вычету;
• доли по процентам между супругами можно менять не один раз.

Источник: http://nalogu-net.ru/mozhet-li-muzh-poluchit-vychet-za-zhenu-pri-pokupke-kvartiry/